在“跨層”啟動北交所IPO輔導后，新三板基礎層企業蘇州滬云宣布變更交易方式為做市交易，公司意指先升入創新層。

近期多家公司獲做市商加入報價，創新層企業受做市商青睞。華嶺股份等北交所概念股在二級市場走勢耀眼，多只做市股近日股價創出階段新高。

多家基礎層企業轉做市

蘇州滬云公告宣布，公司變更股票交易方式為做市交易方式申請已經全國股轉公司同意，公司股票將于2022年1月25日起變更為做市交易方式，首批做市商包括首創證券、安信證券等6家。

值得注意的是，就在宣布轉做市的前一天，蘇州滬云公告啟動北交所IPO計劃，目前公司已經處于北交所上市輔導階段。

蘇州滬云自稱目前財務指標已經達到北交所條件：公司2019年度、2020年度經審計的研發投入分別為3298.91萬元、2768.43萬元，合計不低于5000萬元，符合《上市規則》第2.1.3條規定的在北交所上市的財務條件。公司同時提示稱，公司尚未披露最近1年年度報告，最近2年的財務數據可能存在不滿足公開發行股票并在北交所上市條件的風險。

公司目前所屬層級為基礎層，須進入創新層后方可申報公開發行股票并在北交所上市。從業績來看，公司目前盈利指標不符合進入創新層的條件。作為一家新藥研發公司，蘇州滬云目前尚無主營產品收入來源，利潤處于持續虧損中。

不過公司轉做市后，做市商數量剛好6家，或意在通過第三套標準沖刺創新層。根據分層相關規則，第三套標準的要求為"最近有成交的60個做市或者集合競價交易日的平均市值不低于6億元，股本總額不少于5000萬元；采取做市交易方式的，做市商家數不少于6家。"

宏燦股份和康捷醫療2家基礎層企業也于近期轉為做市交易方式。業內人士指出，新三板深化改革激活了創新層和基礎層企業的升層動力，很多基礎層企業早已在為升創新層做準備。同時，一些機構投資者已經從基礎層開始布局。

北交所概念股受做市商追捧

近期做市商新加入報價頻現，創新層企業受追捧，其中多家企業已經宣布啟動北交所上市計劃，目前處于輔導期。

創新層企業歐普泰日前公告稱，上海證券自1月21日起加入為公司提供報價服務，公司做市商因此增至4家。值得注意的是，同日公司宣布啟動北交所IPO輔導。

歐普泰提示稱，公司尚未披露最近1年年度報告，最近2年的財務數據可能存在不滿足公開發行股票并在北交所上市條件的風險。根據公司已披露的年報，公司2019年度、2020年度經審計的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤（以扣除非經常性損益前后孰低者為計算依據）分別為302萬元，2002萬元，加權平均凈資產收益率分別為13.68%、51.60%，尚不符合《上市規則》第2.1.3條規定的在北交所上市的財務條件。

1月21日，華嶺股份、巨峰股份、世優電氣3家創新層企業集體宣布新增做市商，華嶺股份做市商數量因此達27家，巨峰股份的做市商增至14家。

華嶺股份正在沖刺北交所上市，公司于2021年12月上旬公布了北交所IPO方案。根據公告，自公司啟動北交所上市計劃的同時，公司不斷新增做市商，2021年11月19日至今，公司做市商新增了5家。

巨峰股份自2021年11月以來也新增了5家做市商，期間公司于2021年11月17日宣布啟動北交所IPO輔導，公司正式從IPO計劃轉向北交所上市。

這些做市股走勢搶眼

在受到做市商不斷加入的同時，華嶺股份在二級市場上的走勢相當耀眼，近期該股股價迭創階段新高。2021年該股累計上漲了2.45倍，2022年1月以來該股累計漲幅超10%，本月成交總額超1.6億元。

（華嶺股份2021年10月以來股價走勢圖）

從業績來看，華嶺股份2020年盈利指標達到北交所上市的財務條件：2020年營收1.92億元，同比增長31%，凈利潤超過5500萬元，扣非后凈利潤為2655萬元；2021年三季報顯示，去年前三季度公司業績同比繼續大幅增長，盈利規模已經超過5800萬元，扣非后凈利潤也超過了4100萬元。

華嶺股份的主業為晶圓測試、IC成品測試、測試驗證分析、測試技術研究、程序開發、自有設備租賃。對于業績持續向好，公司表示，公司不斷優化技術與產品，提升產品的測試效率，隨著2020年四季度新增產能的陸續投產并持續保持較高的利用率，導致2021年前三季度營業收入增加明顯。

近期啟動北交所輔導的創新層企業華光源海，在二級市場走勢很奪目，近日該股創出2019年以來股價新高，1月以來股價累計漲幅超過44%。

（華光源海2021年10月以來股價走勢圖）

根據公告，華光源海的主營業務為國際船務代理、國際貨運代理和內支線集裝箱運輸。公司2020年營收為8.87億元，凈利潤為1698萬元，扣非后凈利潤為1556萬元，同比下滑了25%；2021年上半年公司業績同比明顯向好，去年上半年凈利潤已經超過2000萬元。

此外，北交所概念股華曦達、五輪科技等創新層做市股走勢也不俗，1月以來累計漲幅均超過15%。